文／許婉琪（中小企業聯合輔導基金會總經理）
台灣中小企業因新冠肺炎疫情受到嚴重衝擊，在疫情完全消失前，內需市場曖昧不明，外需市場則因歐美疫情未歇而只能寫一個「慘」字。
中小企業該如何逆境求生？中小企業聯合輔導會總經理許婉琪認為，九月將是反映前兩季衝擊結果的時刻，政府已採取紓困措施，建議中小企業要勇敢和銀行打交道。
企業找銀行 「第一步都不清楚」
外界批評政府紓困措施看得到、吃不到，許婉琪指出，其實這和許多中小企業「連第一步都不清楚」有關。她說，雖然台灣幾乎是中小企業立國，但中小企業主和銀行打交道卻大多很辛苦。
據統計，中小企業取得資金困難的主要原因，包括金融機構審查趨嚴、經濟不景氣導致授信緊縮、無擔保品、缺乏財務規畫能力、財務透明度低等。許婉琪表示，許多中小企業對於準備四○一報表、有無正確報稅、是否正確為員工保勞保、銀行核貸五Ｐ原則都不全然了解，「平常沒想到要建立信用，也沒跟公股銀行交流，遇到問題想快速獲得協助就有一定難度。」
她建議，企業經營難保天天都是晴天，現在政府既然有紓困方案，正好是與公股銀行「建立關係」的好時機。
掌握四項技巧 多跟銀行培養關係
「要跟銀行經理成為好朋友。」許婉琪認為，中小企業必須使用四項技巧和銀行建立關係，並在疫情期間獲得紓困。首先，要慎選往來銀行，例如了解往來銀行的經營特點，是否距離企業處所近、分支機構多不多，以及最好選擇較配合政府政策貸款的銀行。
接著，要強化與銀行互動、留下信用紀錄，建立主力銀行關係。除按時繳款，不要出現退票及借款逾期等不良紀錄，「缺錢時要貸款、賺錢的時候也一定要借點錢」，做點業績給銀行，當做交朋友。如果朝海外發展，也一定要和當地的公股銀行分行來往，且盡量與該分行主管維持良好關係、建立彼此信任。
更重要的是要有健全財務管理，平時做好現金流量預估，在財務報表上注意應收帳款、應收票據問題及存貨金額是否造成周轉率偏低，一旦負債比率若超過百分之三百就算偏高，超過四百就很難核貸。
另外，貸款總額不可超過年營業額，如果企業主不了解，務必尋求專業人才打理。同時要善用政府資源，多運用輔導專線、顧問等，以便快速獲得紓困和協助。
逆境投資術 要盤算核心競爭力
疫情帶來全球經濟「亂世」，許婉琪表示，眼光準、資金充沛的高手此時會「逆境投資」，進行人才擴充、併購等，布建新局。
中小企業若沒有上述條件，她建議先想清楚自己核心競爭力在這個時代有沒有存活機會，如果欠缺，是否有能力提升技術跟上時代。企業五管「產銷人發財」，缺一不可，要正確分配、完整思考規畫，有了核心競爭力，疫情不但化為轉機，未來也難以被取代。
（作者是中小企業聯合輔導基金會總經理）